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              覽富財經網訊:10月29日科創板首發上會企業2家 思特威、拓荊科技均獲通過

              來源:覽富財經網      作者:小覽      發布時間:2021-10-29

              摘要:覽富財經網訊:10月29日科創板首發上會企業2家 思特威、拓荊科技均獲通過??苿摪迳鲜形?2021 年第 79 次審議會議 結果公告上海證券交易所科創板上市委員會 2021 年第 79 次

              覽富財經網訊:10月29日科創板首發上會企業2家 思特威、拓荊科技均獲通過。

              圖片1.jpg

              科創板上市委 2021 年第 79 次審議會議 結果公告

              上海證券交易所科創板上市委員會 2021 年第 79 次審議會議 于 2021 年 10 月 29 日上午召開,現將會議審議情況公告如下:

              一、審議結果

              (一)思特威(上海)電子科技股份有限公司(首發):符 合發行條件、上市條件和信息披露要求。

              (二)拓荊科技股份有限公司(首發):符合發行條件、上 市條件和信息披露要求。

              二、上市委現場問詢問題

                (一)思特威(上海)電子科技股份有限公司

              1.請發行人代表說明返貨、銷售折扣的具體會計處理是否符 合權責發生制原則。請保薦代表人發表明確意見。

              2.請發行人代表說明在拆除紅籌架構過程中:(1)在相近 的交易時點,對香港智感微及思特威有限采用不同評估方法進行 交易定價的原因及合理性,香港智感微是否存在因低估交易對價 而引起的稅務合規風險;(2)結合香港智感微的業務現狀和前 期財務狀況等,說明采用收益法評估大幅增值的原因。請保薦代 表人發表明確意見。

              3.請發行人代表結合 2020 年 9 月原股東增資入股價格的差 異情況,說明該次增資程序和入股資金來源是否合法,是否存在

              股權糾紛,以及相關入股價格是否公允,會計處理是否恰當。請 保薦代表人發表明確意見。

                (二)拓荊科技股份有限公司

              1.請發行人代表結合報告期內銷售價格折讓、負毛利率、長 庫齡發出商品、驗收周期加長等情況,說明對發出商品計提存貨 跌價準備的充分性。請保薦代表人發表明確意見。

              2.請發行人代表說明:(1)共青城盛夏引入不適格投資者, 不再滿足私募基金備案條件以及進入清算程序,是否對其合法持 有發行人的股權及發行人的運作、公司治理構成重大影響;(2) 共青城盛夏和潤揚嘉禾之間的糾紛是否對發行人運作和公司治 理構成重大影響,發行人是否已就該糾紛披露了完整的信息。請 保薦代表人發表明確意見。

              3.員工持股平臺借款的還款方式表明相關持股安排實質上 構成一項股票期權。請發行人代表:(1)結合股票期權的期限、 預計波動率等因素,按期權定價模型量化分析該期權的公允價值, 并匡算報告期內股份支付費用的金額;(2)按照市場利率匡算 報告期內員工持股平臺應承擔的利息費用,并補充說明發行人未 確認相應的職工薪酬費用是否符合企業會計準則的規定。請保薦 代表人發表明確意見。

              三、需進一步落實事項

                (一)思特威(上海)電子科技股份有限公司

              請發行人以圖表等方式詳細說明紅籌架構拆除的過程及合 法合規性,是否足額繳納了稅款,是否會導致股東糾紛。請保薦 人發表明確核查意見。

              (二)拓荊科技股份有限公司

              無。

              科創板上市委員會

               2021 年 10 月 29 日


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